종합소득세 신고대상 확인 방법 2025년 새롭게 바뀐 제도 3가지
종합소득세 신고는 대한민국에서 소득이 있는 개인이 반드시 알아야 할 중요한 세금 신고 절차입니다. 하지만 “내가 신고 대상인지”, “어떤 소득이 신고 대상인지” 헷갈릴 수 있습니다. 이 글에서는 모든 연령층이 이해하기 쉽게 종합소득세 신고 대상 확인 방법을 제공합니다. 초보자부터 자영업자까지 누구나 따라 할 수 있도록 단계별로 설명합니다.
종합소득세 신고대상 확인 방법 2025년 새롭게 바뀐 제도 3가지
종합소득세란?
➱**전년도(2024년)**에 발생한 종합소득에 대해 2025년 5월에 신고 및 납부하는 세금
➱근로소득 외 이자, 배당, 사업, 연금, 기타소득 포함
➱연말정산을 완료한 직장인은 별도 신고 불필요
종합소득세 신고 대상
다음 중 하나라도 해당되면 신고 대상입니다:
➱프리랜서, 개인사업자
➱직장 외 부업 수익(N잡러)
➱임대소득, 주식·코인 외 이자·배당 소득
➱연 300만 원 초과 기타소득 등
2025년 종합소득세 신고 기간
➱2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
➱마감일이 공휴일일 경우 다음 평일까지 신고 가능
종합소득세 신고 방법
➱홈택스 웹사이트
➱손택스(모바일 앱)
➱세무대리인 대행
➱우편/방문 신고 (관할 세무서)
종합소득세 납부 방법
➱홈택스 또는 카드로택스, 인터넷지로 통해 전자납부
➱은행/우체국 방문 납부도 가능
➱KB스타뱅킹 앱에서도 간편 납부 가능
지방소득세
➱종합소득세의 10% 자동 계산
➱위택스 또는 스마트 위택스, KB스타뱅킹 등에서 납부 가능
환급 시기
➱소득세: 6월 말~7월 초 관할 세무서에서 환급
➱지방소득세: 소득세 환급 약 4주 후, 시군구청에서 환급
➱국세청 원클릭 환급신고 서비스 활용 추천
2025년 새롭게 바뀐 제도 3가지
①혼인세액공제 신설
➱부부 1인당 50만원 세액공제 (2024~2026 혼인신고자 대상)
②자녀 세액공제 확대
➱첫째 25만원, 둘째 55만원, 셋째부터 인당 최대 95만원
➱출산/입양 시 최대 70만원 추가 공제
③노란우산공제 소득공제 한도 상향
➱연 100만원까지 상향 (총급여 8천만원 이하 법인대표자도 가능)
종합소득세 미신고 시 불이익
➱세액공제 불가 + 최대 40% 가산세
➱납부 지연 시 매일 0.022% 이자 발생
종합소득세 신고 면제 대상
➱근로소득만 있는 직장인(연말정산 완료)
➱일부 방문판매원, 보험모집인 등 소득 기준 충족 시
➱퇴직소득·분리과세·비과세 소득만 있는 경우
➱연 300만원 이하 기타소득자(분리과세 선택 시)
종합소득세 신고 대상인지 확인하는 방법
홈택스 > 종합소득세 > 신고도움서비스에서 대상 여부 확인 가능
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q: 연말정산 했는데도 신고해야 하나요?
A: 추가 소득(부업, 임대소득 등)이 없으면 신고 불필요합니다.
Q: 프리랜서인데 소득이 적어도 신고해야 하나요?
A: 사업소득은 금액과 상관없이 신고해야 합니다. 단, 소득이 적으면 세금이 0원일 수 있음.
Q: 홈택스 사용이 어려운데 다른 방법은?
A: 가까운 세무서 방문 또는 세무사에게 위임 가능.
결론
5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 내 소득을 점검하고 세금 부담을 줄일 수 있는 절호의 기회이니, 지금 바로 준비하세요. 종합소득세 신고 대상 확인은 소득의 종류와 금액을 기준으로 판단하며, 국세청 홈택스를 활용하면 쉽게 확인할 수 있습니다. 신고 대상이라면 5월 내 신고를 완료해 가산세를 피하고, 공제 혜택을 활용해 세금 부담을 줄이세요. 복잡하다면 세무사의 도움을 받는 것도 좋은 방법입니다. 이 글을 통해 초보자도 쉽게 신고 대상 여부를 파악하고, 자신 있게 신고를 준비할 수 있기를 바랍니다.